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Tecnología · Costos y rentabilidad
Rentabilidad que se puede demostrar, no adivinar
CostCtrl calcula el costo real de cada actividad, producto, cliente y canal con costeo basado en actividades (ABC y TDABC). Su motor es determinístico: cada cifra se rastrea hasta la regla y los datos que la produjeron.
Dónde se gana y dónde se pierde
No todos sus clientes le dejan dinero
En casi todas las empresas, una minoría de clientes y productos genera la mayor parte de la utilidad, y otra parte la destruye sin que nadie lo vea: el costo de atenderlos queda escondido en los gastos generales.
El principio de Pareto
El patrón típico: el 20 % de los clientes o productos genera el 80 % de la utilidad, el 70 % apenas cubre sus costos y un 10 % pierde dinero.
La curva de la ballena
Ordene los clientes del más al menos rentable y sume la utilidad: la curva sube por encima del 100 %, hasta 127 % en el ejemplo de CostCtrl, y luego baja. Esa caída es lo que cuestan los clientes que consumen más de lo que dejan.
Patrones típicos publicados por CostCtrl. Las gráficas son ilustrativas.
Atribución
Cada dólar de costo, hasta el cliente que lo consumió
Esta vista no tiene que ser una foto estática del cierre de mes: puede estar en vivo, actualizada con sus datos, y la IA puede analizarla al momento para que usted decida rápido.
Ejemplo ilustrativo de CostCtrl, con datos ficticios.
Qué hace CostCtrl
Un modelo de costos vivo, no una hoja de cálculo anual
Motor determinístico con ABC y TDABC
Cada cifra se rastrea hasta la regla y los datos que la produjeron. Nada es una caja negra.
Escenarios antes de decidir
Copie un escenario, cambie precios, mezcla u operación y compare los resultados antes de actuar.
IA que explica, no que inventa
La capa de IA explica los resultados en lenguaje claro. Su propia IA puede crear escenarios por una conexión segura, pero cada cifra sale del motor.
Empieza con lo que ya tiene
No hace falta conectar el ERP: la mayoría de los proyectos arranca con exportaciones mensuales. La conexión automática viene después, si conviene.
Reportes incluidos: curvas de la ballena, mapas de árbol, rentabilidad por cliente y por línea de producto, y costo por actividad, exportables a PDF, Excel e imagen.
Caso publicado por CostCtrl
Snell: USD 670 mil recuperados al dejar de subsidiar clientes
Distribuidor de empaque industrial, seguridad y consumibles en Nueva Zelanda, con 115 colaboradores y miles de clientes empresariales.
830 de 1.951
clientes restaban utilidad una vez atribuidos los costos reales: −USD 1,34 millones en total.
USD 670 mil
recuperados: la contribución negativa bajó a la mitad.
−64 %
clientes con pérdida: de 830 a 295, la mayoría hoy cerca del punto de equilibrio.
Cómo lo lograron: cambiaron el precio de las combinaciones de cliente y producto que perdían dinero, se enfocaron en los productos con poder de compra y en las industrias con márgenes sostenibles, consolidaron los pedidos pequeños y se volvieron el proveedor consolidado de sus clientes.
«CostCtrl nos dio una vista de nuestro negocio que nunca habíamos tenido.»
Scott Norton, Business Information Manager, Snell (traducción)
Fuente: sitio web de CostCtrl (costctrl.com). Las cifras son de CostCtrl, no de EXYGE.
Desde nuestra experiencia
Modelos de costos por actividades desde 1995
En EXYGE contamos con experiencia en modelos basados en actividades desde 1995. Nuestro equipo ha construido modelos de costeo basado en actividades (ABC) y de gestión basada en actividades (ABM) en banca, en hospitales y en centros de servicios compartidos, donde el costo de cada servicio sostiene los acuerdos de nivel de servicio. CostCtrl nos permite llevar ese método a una plataforma que su equipo mantiene viva.
Se complementa con
mindzie, para medir el tiempo real de cada actividad a partir de los registros de sus sistemas.
Xtract, para automatizar lo que el modelo revela que cuesta demasiado.
Clairvoyance, para un analista de planificación financiera apoyado por agentes de IA que trabajan sobre el modelo.
¿Para qué la usamos en EXYGE?
Las preguntas que responde
¿Qué productos, clientes o canales son rentables y cuáles subsidiamos sin saberlo?
¿Cuánto cuesta de verdad cada actividad y proceso del back-office?
¿Qué pasa con el margen si cambiamos precios, mezcla o la forma de operar?
¿Cómo mantenemos el modelo de costos al día sin rehacerlo cada año en Excel?
¿Cómo la implementamos?
Del modelo a la decisión
Duración típica en proyectos de tamaño mediano: primeros resultados en 3 a 6 semanas. La duración de cada proyecto se cotiza según su alcance y puede variar.
01
Diseñamos el modelo
Actividades, generadores de costo y objetos de costo, con ABC o TDABC según su realidad.
02
Conectamos los datos
Empezamos con exportaciones mensuales del ERP y de las fuentes que ya existen; la conexión automática viene después, si conviene.
03
Validamos con su equipo
Cada resultado se explica y se rastrea a su origen; nada es una caja negra.
04
Decidimos con escenarios
Copiamos escenarios, cambiamos supuestos y comparamos resultados antes de actuar.
¿En qué soluciones?
¿Dónde entra CostCtrl?
Costos y rentabilidad
El modelo de costos por actividad, producto, cliente y canal, con escenarios para decidir precios y mezcla.
Operaciones financieras y servicios compartidos
El costo de cada servicio interno, para cobrarlo bien y negociar acuerdos de nivel de servicio con números.
Capacidad y cargas de trabajo
Del tiempo medido a los generadores de costo del TDABC: cuánto cuesta de verdad la capacidad que se usa y la que sobra.
¿Sabe dónde gana y dónde pierde dinero?
Conversemos 30 minutos sobre su modelo de costos.